Selbständige tragen ihre Altersvorsorge selbst. Wer keine Pensionskasse hat, muss die 2. Säule bewusst ersetzen. Die Säule 3a bietet dafür erheblichen Spielraum.
Wie viel dürfen Selbständige einzahlen?
Erwerbstätige mit Pensionskasse dürfen 2026 maximal CHF 7'258 einzahlen. Für Selbständige ohne Pensionskasse gilt der grosse Abzug:
- bis zu 20 % des Erwerbseinkommens
- maximal CHF 36'288 pro Jahr
Wer gut verdient, kann also bis zum Fünffachen des kleinen Maximalbetrags einzahlen.
Säule 3a oder freiwillige Pensionskasse?
- Säule 3a: steuerlich abzugsfähig, flexibel in der Anlage, gebundene Selbstvorsorge
- Freiwilliger Pensionskassen-Anschluss: möglich über die Auffangeinrichtung oder den Berufsverband
Wichtig: Wer sich einer Pensionskasse anschliesst, für den gilt in der Säule 3a nur noch der kleine Maximalbetrag von CHF 7'258.
Wie gross ist der Steuervorteil?
Bei CHF 150'000 Nettoeinkommen und 35 % Grenzsteuersatz: Eine Einzahlung von CHF 30'000 spart rund CHF 10'500 Steuern.
Schwankendes Einkommen: flexibel einzahlen
Es gibt keine Mindesteinzahlung: In guten Jahren zahlst du viel ein, in schlechteren weniger oder nichts. Seit 2025 entstandene Lücken kannst du ab 2026 rückwirkend nachzahlen, bis CHF 7'258 pro Jahr zusätzlich zum ordentlichen Beitrag.
Anlageform: Fonds statt Sparkonto
Bei langem Anlagehorizont sprechen die Renditechancen für Wertschriftenlösungen:
- höhere Renditechancen durch den Aktienanteil
- besserer Schutz der Kaufkraft vor Inflation
- tiefe Kosten, z.B. bei digitalen Anbietern wie VIAC, Frankly oder finpension
Mehrere Konten: Steuern beim Bezug sparen
Gestaffelte Bezüge über mehrere Jahre reduzieren die Steuerprogression erheblich. Ab rund CHF 50'000 Guthaben lohnen sich separate Konten.
Fazit
Selbständige, die die Säule 3a konsequent nutzen, können erheblich Steuern sparen und Vermögen aufbauen. Vergleiche die Anbieter im 3a-Fonds-Vergleich auf Evaluno.
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